Tất cả các giao dịch tiền mặt của doanh nghiệp phải được lập thành văn bản. Đối với điều này, Chính phủ Liên bang Nga đã phát triển các hình thức đặc biệt. Một trong những biểu mẫu chính là báo cáo của thủ quỹ. Thủ quỹ chuyển chứng từ này cho phòng kế toán để ghi sổ luân chuyển quỹ.
Hướng dẫn
Bước 1
Báo cáo của thủ quỹ về tổ chức phải do thủ quỹ hoặc người khác được ủy quyền lập. Chứng từ được lập vào những ngày doanh nghiệp thực hiện các giao dịch bằng tiền mặt.
Bước 2
Bạn có thể điền vào báo cáo bằng một chương trình tự động hoặc bạn có thể làm điều đó theo cách thủ công. Trước hết, cho biết ngày của tài liệu. Trong phần bảng, hãy nhập thông tin về dòng tiền.
Bước 3
Cho biết tên của hoạt động, ví dụ, lấy từ Ivanov Ivan Ivanovich. Sau đó, bỏ số của tài khoản tương ứng xuống. Ví dụ, nếu tiền được phát hành tài khoản phụ, nhập tài khoản 71; nếu tiền lương được phát từ bàn thu tiền - 70. Nhập số tiền, ví dụ, nếu được phát hành từ bàn thu tiền - cho biết số tiền trong cột "Chi phí", nếu nhận được - "Thu nhập". Tóm tắt bên dưới, ký tên vào tài liệu.
Bước 4
Điền vào tất cả các tài liệu trên cơ sở đó thông tin đã được nhập vào báo cáo của thủ quỹ. Giả sử một nhân viên trả lại các khoản tiền có trách nhiệm giải trình chưa sử dụng. Điền vào một lệnh chuyển tiền đến (mẫu số KO-1). Cho biết số thứ tự của tài liệu và ngày tháng soạn thảo. Nhập tên của tổ chức và tên của đơn vị cơ cấu.
Bước 5
Trong thẻ ghi nợ, hãy cho biết tài khoản mà tiền đến từ đâu. Giả sử đây là một báo cáo phụ trở lại. Đối với ghi nợ, nhập tài khoản 50, và ghi có - 71. Nhập số tiền. Dưới đây, hãy viết số tiền đã được nhận từ ai (tên của người báo cáo). Tiếp theo, nhập số tiền bằng chữ.
Bước 6
Điền vào biên lai. Cho biết số hiệu và ngày tháng của hệ thống phòng thủ tên lửa, họ tên. nhân viên, cơ sở và số tiền. Ký các chứng từ với kế toán trưởng và thủ quỹ.
Bước 7
Nếu bạn xuất quỹ từ quầy thu ngân của doanh nghiệp, hãy điền vào phiếu chi tiền mặt (mẫu số KO-2). Cho biết số và ngày tháng năm soạn thảo tài liệu, tên tổ chức, tên đơn vị kết cấu.
Bước 8
Trong phần bảng, điền vào tài khoản ghi nợ và ghi có, nhập số tiền. Dưới bảng, hãy cho biết tiền được phát hành cho ai. Đồng thời viết tên của tài liệu nền tảng và số lượng bằng chữ. Nếu có đơn thì cho biết chi tiết của chúng, ví dụ như khi trả lương ở dòng này thì ghi bảng lương.
Bước 9
Ký chứng từ với kế toán trưởng, nhân viên và thủ quỹ. Đặt con dấu của tổ chức.
