Các tổ chức thực hiện giao dịch qua quầy thu ngân phải tuân thủ kỷ luật tiền mặt. Khi xuất hoặc nhận quỹ, thủ quỹ phải lập bảng kê quỹ. Tài liệu này đã được phê duyệt theo lệnh của Bộ Tài chính Liên bang Nga và có số 5-G. Bạn cũng có thể tự phát triển biểu mẫu bằng cách phê duyệt biểu mẫu trong chính sách kế toán của tổ chức.
Cần thiết
- - tài liệu hỗ trợ;
- - mẫu báo cáo tiền mặt.
Hướng dẫn
Bước 1
Trước hết, hãy ghi lại ngày tháng và số sê-ri của tài liệu. Nhập tên của tổ chức, ví dụ: LLC "Romashka", một đơn vị cấu trúc. Dưới đây, cho biết họ, tên và tên viết tắt của nhân viên đã cung cấp báo cáo. Ghi lại dữ liệu hộ chiếu của anh ta (sê-ri, số, do ai cấp và khi nào, số của đơn vị cấu trúc). Nếu nhân viên được chỉ định số nhân sự khi tuyển dụng, hãy nhập số đó vào bảng sao kê tiền mặt.
Bước 2
Đầu tiên, cho biết số tiền đã được cấp cho người chịu trách nhiệm từ bàn thu ngân (nhập thông tin này trên cơ sở lệnh chi tiền mặt). Tiếp theo, ghi chi tiết chi phí của nhân viên. Ở đây bạn cần chỉ định các loại thanh toán (ví dụ: tiền vé, chỗ ở, mua hàng gia dụng, v.v.). Xin lưu ý rằng tất cả thông tin chỉ được nhập trên cơ sở các tài liệu hỗ trợ (séc, hóa đơn, biên lai, v.v.) và chúng phải được điền chính xác.
Bước 3
Ở mặt sau, ghi chi tiết các tài liệu hỗ trợ - số, ngày tháng. Nhập số tiền hiển thị trên biên lai. Vì chỉ những chi phí hợp lý về mặt kinh tế mới được chấp nhận để hạch toán, nên ghi vào cột riêng số tiền được chấp nhận để hạch toán.
Bước 4
Lập bảng tính tiền trong một bản duy nhất. Nó có thể được điền bằng các chương trình tự động hoặc thủ công. Kế toán viên, kế toán trưởng và thủ quỹ phải viết báo cáo. Hãy nhớ rằng bản thân nhân viên phải nhập thông tin về các tài liệu hỗ trợ, bạn chỉ cần kiểm tra thông tin này.
Bước 5
Nếu số tiền phát hành bằng ngoại tệ thì phải điền vào báo cáo tương ứng. Đối với điều này, có các cột đặc biệt trong biểu mẫu. Báo cáo được phê duyệt bởi người đứng đầu tổ chức hoặc một nhân viên được ủy quyền, sau đó nó được nộp vào sổ quỹ.
