Kinh doanh bất hợp pháp là việc tiến hành các hoạt động nhằm kiếm lợi nhuận mà không có đăng ký và giấy phép phù hợp. Trách nhiệm đối với hành vi này có thể là hình sự và hành chính.
Hướng dẫn
Bước 1
Kinh doanh bất hợp pháp có thể bị truy tố theo bộ luật hành chính, hình sự hoặc thuế. Trách nhiệm pháp lý được quy định có thể khác nhau cả về thủ tục liên quan, cũng như hình phạt có thể xảy ra.
Bước 2
Để một hoạt động được coi là hoạt động kinh doanh bất hợp pháp, nó phải đáp ứng hai điều kiện - nó phải có tính hệ thống và nhằm tạo ra lợi nhuận. Nhất quán có nghĩa là các hoạt động được lặp lại nhiều hơn hai lần một năm. Nếu một người bán hàng hóa với cùng một mức giá hoặc với số tiền ít hơn số tiền anh ta đã bỏ ra để mua hàng, thì đây không phải là tinh thần kinh doanh.
Bước 3
Trách nhiệm hành chính được quy định tại Phần 1 Điều 14.1 của Bộ luật Hành chính của Liên bang Nga. Bài báo này giả định hình phạt nhẹ nhất, cụ thể là phạt tiền từ 500 đến 2000 rúp. Trong trường hợp này, thực tế hoạt động kinh doanh bất hợp pháp có thể bị phát hiện bởi cơ quan thanh tra nhà nước, cảnh sát, thuế hoặc văn phòng công tố. Thông thường, một trong những nhân viên của các công trình này đến gặp công dân để kiểm tra. Việc bắt đầu công việc văn phòng được thực hiện trên cơ sở một giao thức đã được soạn thảo sẵn. Điều đáng xem xét là có thể đưa một người lên chịu trách nhiệm hành chính chỉ trong vòng hai tháng kể từ ngày soạn thảo nghị định thư. Do đó, nếu tòa án không có thời gian để xem xét vụ án trong khoảng thời gian quy định, thẩm phán có thể quyết định chấm dứt tố tụng.
Bước 4
Điều tồi tệ nhất có thể đe dọa một doanh nhân hoạt động mà không đăng ký là trách nhiệm hình sự. Nó được cung cấp bởi Art. 171 của Bộ luật Hình sự của Liên bang Nga. Nhưng đối với điều này, cảnh sát hoặc văn phòng công tố phải chứng minh rằng nhà nước (công dân, tổ chức) bị thiệt hại vượt quá 250 nghìn rúp. Trên thực tế, rất khó để chứng minh việc nhận được một khoản thu nhập ấn tượng như vậy (thường là những khoản tiền như vậy được mở trong quá trình điều tra các vụ rửa tiền), do đó, các trường hợp hiếm khi được mở theo điều này. Nếu thu nhập nhận được đã được chứng minh với số tiền lên đến 1 triệu rúp, thì trách nhiệm pháp lý đối với việc này được quy định dưới hình thức phạt tiền lên đến 300 nghìn rúp. hoặc tiền lương của một người bị kết án trong thời gian lên đến 2 năm, hoặc làm việc bắt buộc đến 240 giờ, hoặc bị bắt đến 6 tháng. Với số tiền hơn 1 triệu rúp. tiền phạt có thể tăng lên 500 nghìn rúp. hoặc lương lên đến 3 năm, hoặc tù lên đến năm. Các sửa đổi mới nhất đã loại bỏ việc tịch thu tài sản khỏi danh sách trừng phạt.
Bước 5
Bộ luật Thuế quy định mức phạt lên đến 10% lợi nhuận nhận được, nhưng không dưới 20 nghìn rúp. Nếu cơ quan thuế chứng minh rằng hoạt động được thực hiện trong hơn 90 ngày, thì khoản tiền phạt sẽ là 20% thu nhập nhận được, nhưng không dưới 40 nghìn rúp. Nếu không đáp ứng thời hạn đăng ký, tiền phạt là từ 5 đến 10 nghìn rúp.
